TurboTaxの所有者Intuit、米国納税者との戦いに勝利

• IRSが無料の税務申告プログラム Direct File を終了する方向に動く中、TurboTaxのメーカーであるIntuitが長年阻止してきた政府主導の無料申告拡大が重大な局面を迎えている
• Direct FileはInflation Reduction Actによりパイロット資金を確保し、今税務申告シーズンに 25州 へ拡大されたが、担当職員は今後のバージョン作業を遅らせるよう指示された
• Intuitは2025年第1四半期に税務関連のロビー活動へ 24万ドル を費やし、2024年にはトランプ就任委員会に 100万ドル を寄付した
• 同社は投資家向け報告書で、IRS Direct Fileのような 公共部門の競争 が米国の税務サービス産業とIntuitの売上に重大な悪影響を及ぼし得ると明記している
• Direct File利用者の満足度は90%以上が優秀または平均以上だったが、Intuitには無料申告サービスを隠したり有料決済へ誘導したりした疑いで 1億ドル超 の和解金を支払った過去がある

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IRS Direct File閉鎖の動き

• IRSは無料の税務申告プログラム Direct File を閉鎖する方向で動いている
• プログラム担当職員は今後のバージョン作業を 遅らせる よう指示された
• Direct FileはBiden政権のInflation Reduction Actでパイロットプログラムの資金を確保し、今税務申告シーズンには 25州 へ拡大された
• IntuitはTurboTaxのメーカーであり、税務申告ソフトウェア市場の主要事業者として、政府が米国の税務申告手続きをより簡素化しようとする試みに反対してきた

2025年第1四半期のロビー支出

• Intuitは2025年第1四半期に税務関連の問題で議会ロビー活動に 24万ドル を支出した
• Raffaniello & Associates は4万ドルを受け取り、次の問題を扱った
  • “Tax Administration & tax system integrity”
  • “Regulation of tax return preparers”
  • IRS Direct Fileを創設したPublic Law 117-169の 施行
• Jake Perry + Partners は3万ドルを受け取り、同じ問題についてロビー活動を行った
  • 申告書には、“tax simplification, waste, fraud and abuse”に関連してDOGE Caucusのメンバーと連絡を取ったとの内容が含まれている
• Wilmer Cutler Pickering Hale and Dorr LLP はIntuitのために6万ドル規模の業務を行った
  • 業務には、“tax administration and tax system integrity”の強化と“tax simplification and voluntary compliance”の支援が含まれる
  • WilmerHaleはトランプ政権による法律事務所対象の措置をめぐって訴訟を起こしている一方で、Intuitのための税務申告関連ロビー活動も担当している

共和党議員の書簡とトランプ就任委員会への寄付

• 2024年12月、下院共和党議員 29人 は当時の大統領当選者トランプに対し、Direct Fileを就任初日に終了するよう求める書簡を送った
• Public Citizenの報告書 によると、これらの議員は政治キャリアを通じてDirect File反対勢力から 180万ドル の選挙献金を受け取っていた
• Intuitは2024年にトランプ就任委員会へ 100万ドル を寄付した
• Intuitの広報担当者はPoliticoに対し、この寄付は「数十年にわたる超党派の政策提言活動」の一環であり、約 1億人 の消費者および企業顧客に影響する政策課題で顧客の声を反映するための活動だと述べた
• CEOのSasan Goodarziは1月21日、トランプとJD Vanceの就任を祝福し、Washingtonが小企業を強化するイノベーションを促進し、米国人の繁栄のために税法を簡素化することを望むと投稿した
  • Goodarziは前年に 2,700万ドル を受け取っていた

投資家向け報告書に記されたDirect Fileのリスク

• Intuitは四半期の投資家向け報告書で、公共部門の競争増加 をリスク要因として挙げた
• IRS Direct Fileは認知度と政府支援の拡大に伴ってさらに大きくなる可能性がある
• 連邦政府および州政府が、米国の税務サービス産業とIntuitの 公的資金に支えられた直接の競合相手 になり得ると明記されている
• 納税者が自ら税務申告を準備する役割を減らす、またはなくす政府支援サービスは、Intuitの売上に重大かつ否定的な影響を及ぼし得る
• Direct Fileの顧客満足度は高く、調査では利用者の 90%以上 が優秀または平均以上と評価した

無料申告妨害をめぐる論争と和解

• ProPublicaは2019年、Intuitが無料の税務申告を阻止するために行った活動を調査した
• ProPublicaが入手した2007年の非公開文書には、1997年から2006年までにIRSの税務ソフトウェアやReturnFree Tax Systemの導入を阻止するための戦略がまとめられている
  • タイトルスライドには、「10年間にIRSの税務ソフトウェアまたはReturnFree Tax Systemを作ろうとする提案があり、すべて中止された」という趣旨の文言がある
• 2002年以降、Intuitと他の税務申告サービスは無料の民間部門申告版を提供する必要があった
• Intuitは無料商品をGoogleのような検索エンジンから隠すコードを入れ、無料申告サービスを見つけにくくしたと批判された
• 2023年、Intuitは無料で提供すべきサービスについて顧客に有料で支払わせた疑いをめぐり、複数州の集団訴訟で 1億ドル超 を支払うことで和解した
  • 全米の消費者 440万人 が和解に基づいて小切手を受け取った
  • 当時のPennsylvania州司法長官Michelle Henryは、Intuitが無料であるべき税務申告サービスに料金を課し、納税者の金を奪ったと批判した

Elizabeth Warrenの批判

• 4月15日の税務申告日に、Elizabeth Warren上院議員はトランプ政権が申告手続きの簡素化に失敗したと批判した
• Warrenは、Treasury Secretary Bessentが2025年の税務申告シーズン中はDirect Fileを維持すると約束したものの、プログラムの長期的な将来はIntuitのロビー活動によって引き続き脅かされていると述べた
• Warrenによれば、Intuitは2023年と2024年にそれぞれほぼ 400万ドル を投じてDirect Fileをなくそうとした
• 2024年の選挙サイクルでは、Intuitが他の商業税務申告会社とともに、その後Direct Fileの廃止に動いた共和党議員に多額の寄付をしたと批判した